第一节  企业所得税年度纳税申报…………………………………………6
一、单位基本信息
二、与年度企业所得税相关税收政策及会计政策
三、年度企业所得税填报所需的帐务数据资料
四、年度所得税申报表的纳税申报
五、如何亨受企业所得税年度优惠
第二节  企业所得税税务筹划与税会实务实操………………………………27
一、了解企业所得税
二、企业所得税的税率
三、企业所得税应纳税额的计算
四、纳税调整事项
（一）收入类调整事项
1、九个视同销售的调整事项
2、四个不征税收入调整事项
3、三个免税、减计收入调整事项
（二）工资、薪金支出等19个费用扣除类调整事项
（三）六个项目类调整事项
（四）直接调整应纳税所得额的2大事项
（五）企业所得税优惠事项备案管理
五、应纳税额的计算
六、房地产开发企业预售房预缴税款的规定
七、企业所得税的税收征收管理
（一）查账征收企业所得税纳税人
1、何为企业所得税税负
2、月度或季度及年度企业所得税征收管理
（二）几种企业所得税核定征收方式
八、企业所得税税务会计实务案例实操
九、企业所得税汇算清缴
（一）查帐征收企业所得税汇算清缴
1、季度企业所得税纳税申报
2、年度企业所得税汇算清缴
(1)年度所得税纳税申报24字顺口溜
（2）年度所得税纳税申报表的实例填写
（二）核定征收企业所得税纳税申报