跟单信用证培训大纲

第一节 信用证基本常识

一、信用证概念

1.1信用证定义

1.2 UCP定义

二、信用证性质

2.1银行信用，开证行付首要付款责任

2.2独立契约，是独立于买卖合同之外的自足文件

2.3纯粹单据买卖，银行付款时只看单据

三、信用证作用

3.1对卖方作用

3.2对买方作用

3.3对银行作用

四、信用证风险

4.1单证不符拒付风险

4.2银行审单标准不一致风险

五、信用证当事人

5.1开证申请人

5.2受益人

5.3开证行

5.4通知行

5.5议付行

5.6付款行

5.7保兑行

5.8偿付行

5.9信用证中各当事人之间的关系

5.10信用证中的三个基本当事人及关系

六、信用证种类

6.1即期付款信用证（SIGHT PAYMENT LC）

6.2议付信用证（NEGOTIATION LC）

6.3承兑信用证（ACCEPTANCE LC）

6.4 延期付款信用证（DEFERRED PAYMENT LC）

6.5 备用信用证（STANDBY LC）

七、信用证操作常见概念释义

7.1相符交单（COMPLYING PRESENTATION）

7.2保兑（CONFIRMATION）

7.3兑付（HONOUR）

7.4议付（NEGOTIATION）

7.5指定银行（NOMINATED BANK）

7.6交单（PRESENTATION）



第二节 信用证业务操作流程

一、基本原则确认阶段

1.1 什么情况下适用信用证结算

1.2什么情况下信用证需要加具保兑

1.3什么贸易术语适用信用证结算

1.4认识到信用证并非100%的付款保证

二、交易磋商阶段

2.1将信用证付款条件写进最终报价

2.2将信用证付款条件写进买卖合同

2.3 信用证付款条件具体约定

2.4 对提供单据进行约定

2.5 关于信用证约定条件的讨价还价

三、合同履行阶段

3.1 申请人申请开立信用证

3.2 开证行开立信用证

3.5 受益人要求修改信用证

3.7 受益人交单结汇

3.8 开证行审单付款或拒付

3.9 受益人对开证行拒付的应对

3.10 申请人付款赎单、提货

四、总结比较阶段

4.1进程比较

4.2费用比较

4.3单据比较



第三节 信用证结构及内容解读

一、SWIFT信用证

二、MT700报文代码及说明

第四节 信用证审核及管理

一、为什么要审核信用证

二、信用证审核方法

2.1 信用证审核依据

2.2信用证审核方法

三、信用证审核重点

3.1 银行审核重点

3.2 企业审核重点

四、信用证审核后操作

4.1审核后确认接受

4.2审核后确认需要修改

五、信用证管理

5.1信用证登记

5.2信用证处理

5.3信用证流转



第五节 银行保函与备用信用证

一、银行保函

1.1银行保函概念

1.2银行保函法律性质

1.3见索即付保函特点

1.4银行保函当事人

1.5银行保函分类

二、备用信用证

2.1备用信用证概念

2.2 备用信用证特点

2.3备用信用证与银行保函异同

2.4备用信用证与跟单信用证的不同



第六节 特殊的跟单信用证

一、可转让信用证

1.1 可转让信用证产生原因及适用贸易场景

1.2 可转让信用证定义

1.3 可转让信用证运作流程

1.4 可转让信用证必要说明及注意事项

二、背对背信用证

2.1 背对背信用证概念

2.2 背对背信用证运作流程

2.3 背对背信用证相关说明

2.4 可转让信用证与背对背信用证异同

三、离岸公司、OSA与NRA账户

3.1 离岸公司

3.2 OSA账户

3.3 NRA账户

3.4 持有OSA或是NRA账户的必要性

四、循环信用证

4.1 循环信用证概念

4.2 循环信用证分类

4.3循环信用证适用贸易场景

4.4 循环信用证与分期装运



第七节 信用证欺诈及风险防范

一、信用证欺诈发生原因

1.1 信用证固有性质和结算机制缺陷

1.2 单据与货物未能对应或是单据与货款未能对流

二、信用证欺诈类型及风险防范

2.1买方欺诈卖方形式及风险防范

2.2 卖方欺诈买方形式及风险防范



第八节 信用证常见条款解读

一、基础买卖合同中开证约定条款

1.1 即期付款信用证

1.2 远期付款信用证

1.3 议付信用证

1.4 承兑信用证

二、信用证中的单据条款

2.1发票条款

2.2包装单据条款

2.3装运单据条款

2.4保险单据条款

2.5检验单据条款

2.6产地证明条款

2.7船公司证明条款



第九节 信用证案例分析

一、按照简电通知装运被拒付案

二、按照客户承诺装运被拒付案

三、分批装运下第一批货物不符案

四、按照原证装运被开证行拒付案

五、误解溢短装条款被开证行拒付案

六、小数未挂零被开证行拒付案

七、部分单据不符被开证行拒付案

八、英文理解错误被开证行拒付案

九、 申请人提货后开证行拒付案

十、漏打单词被开证行拒付案

十一、错误约定装运时间被开证行拒付案

十二、运费到付与运费在目的港支付异议案

十三、关于单据贸易术语版本显示问题被拒付案

十四、广东港与广州港区分不明被拒付案

十五、付款行与保兑行责任理解错误案