一、企业所得税汇算清缴

  1、基本信息表、
  2、汇算清缴主表
  3、收入、成本、费用明细表
  4、未按权责发生制确认收入
  5、销售折扣、折让、退回
  6、广告费、业务宣传费
  7、捐赠支出事项填报
  8、跨期支出
  9、职工薪酬——工资、福利费、职工教育经费、工会经费、社保公积金
 10、资产折旧、摊销
 11、业务招待费
 12、不征税收入
 13、视同销售
 14、高新技术企业税收优惠
 15、小型微利企业税收优惠
 16、利息支出、赞助费、罚款等支出
 17、资产损失
 18、政策性搬迁
 19、投资收益
 20、总分公司
 21、弥补以前年度亏损
 22、所得减免税收优惠
 23、免税、减计收入及加计扣除
 24、抵免所得税
 25、汇算清缴相关会计处理

二、个人所得税汇算清缴
 1、个税综合所得计算原理
 2、那些人需要做个税汇算清缴
 3、个税汇算清缴操作方法